自治区党委网信办2024年度部门决算分析报告

自治区党委网信办2024年度部门决算分析报告

一、部门情况

(一)基本情况。

1.主要职能。

中共西藏自治区委员会网络安全和信息化委员会办公室是中共西藏自治区委员会网络安全和信息化委员会的办事机构,负责贯彻落实党中央关于网络安全和信息化工作的方针政策,贯彻落实自治区党委对网络安全和信息化工作的统一领导及工作部署。

2.机构情况,包括当年变动情况及原因。

西藏自治区党委网信办内设机构*个,包括秘书处、网络传播处、执法督查处(网络综合治理处)、网络管理技术处、网络安全与数据安全协调处、信息化发展处、干部处等*个处级机构,机关后勤服务中心等*个所属事业单位。

3.人员情况,包括当年变动情况及原因。

截至2024年12月底,我办在职干部职工共381人,一是纳入工资统发系统供养的在职干部职工381人,其中:行政公务员46人(援藏干部3人)、参照公务员法管理事业人员62人、事业人员263人、机关工人10人;二是我办人员经费中发放工资的国家机关工作人员牺牲病故后遗嘱1人;三是临时工7人。与上年对比干部职工人员减少27人,是因今我办调出人员50人,退休3人,新入职26人。

(二)当年取得的主要事业成效。

一年以来,在自治区党委的坚强领导和中央网信办的有力指导下,自治区党委网信办深入学习贯彻习近平文化思想和习近平总书记关于网络强国的重要思想、关于西藏工作的重要指示和新时代党的治藏方略,贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神,落实自治区第十次党代会和十届区党委历次全会精神,聚焦“四件大事”聚力“四个创建”,服务大局强统筹、聚焦使命强担当、从严求实强队伍,一体推进网络安全和信息化各项任务落到实处。一是聚焦“治网”抓综合系统治理。王君正书记主持召开十届自治区党委网信委第3次会议,全面总结2023年工作,深入分析形势任务,安排部署2024年工作;聚焦党的二十届三中全会和区党委十届六次全会关于网信领域的改革任务,研究细化工作举措30项,明确责任部门、工作要求和完成时限;做好“十四五”网信规划评估和“十五五”网信规划编制前期工作。二是聚焦“用网”抓网上宣传引导。组织全区各级各类媒体开设“总书记的西藏情”等专题专栏,推出《习近平用典》系列短视频,举办第四届西藏网络影像节;策划实施“石榴花开·籽籽同心”“雪域边关红旗飘”等网络主题活动11次;做好互联网新闻信息服务管理,互联网新闻信息服务单位达85家、服务项达278个。三是聚焦“护网”抓网络安全防护。建立健全自治区网络安全工作协调机制,统筹全区关键信息基础设施和重要系统安全风险的监测预警、应急处置、信息通报;创新开展网络安全宣传周活动,首次举办网络安全攻防演练;首次遴选自治区网络与数据安全技术支撑单位,建立健全网络数据安全标准规范,指导关键行业、重点领域健全数据安全管理制度,开展数据分类分级工作,推动网信各项工作提质增效,为西藏长治久安和高质量发展提供了良好网上舆论氛围、可靠网络安全保障和有力信息化支撑。

二、收入支出预算执行情况分析

(一)收入支出预算安排情况。

2024年度,我办财政拨款预算收入共19531.57万元(含年初结转经费1294.23万元),财政拨款预算收入与上年同比减少1334.26万元,同比下降6.39%,其中:调整后年初财政拨款结转数1294.23万元,年初预算财政拨款19393.07万元,年中追加资金953.2万元,调减收回资金2452.84万元;主要原因:一是年底自治区财政厅下达了人才资源开发经费20万元;二是年中追加用氧经费116万元;三是追加驻村干部生活补贴7.65万元;四是追加工资809.55万元;五是转隶人员经费划转432.17万元;六是收回项目资金992.89万元。

(二)收入支出预算执行情况。

2024年度,财政拨款预算收入19531.57万元,全年支出18758.60万元,结转项目资金772.97万元,完成预算支出的96.04%,支出与上年相比减少431.33万元,同比下降2.25%。

1.收入支出与预算对比分析。

(1)预、决算差异情况,可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

(2)差异原因分析。

一般公共预算财政拨款收入决算数比年初预算数减少928.48万元,全年支出决算数比预算数减少634.47万元,主要原因:一是年底自治区财政厅下达了人才资源开发经费20万元;二是年中追加用氧经费116万元;三是追加驻村干部生活补贴7.65万元;四是追加工资809.55万元;五是转隶人员经费划转432.17万元;六是收回项目资金992.89万元;七是结转资金772.97万元。

2.收入支出结构分析。

(1)各项收入占总收入的比重,各项支出占总支出的比重(可分别制作饼状图)。

2024年度,本年收入19531.57万元,其中行一般公共服务支出16875.76万元,占本年收入的86.40%;社会保障和就业支出1216.97万元,占本年收入的6.23%;卫生健康支出572.38万元,占本年收入的2.93%;住房保障支出866.45万元,占本年收入的4.44%。详见下图:

单位:万元

2024年度,全年支出18758.60万元,其中一般公共服务支出16102.79万元,占全年支出的85.84%;社会保障和就业支出1216.97万元,占全年支出的6.49%;卫生健康支出572.38万元,占全年支出的3.05%;住房保障支出866.45万元,占全年支出的4.62%。详见下图:

单位:万元

(2)收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2024年度,财政拨款支出18758.60万元,同上期相比减少431.33万元,同比下降2.25%,主要原因:落实过紧日子原则,一是网络文明大会系列活动未举办,二是调研活动大幅下降,三是培训费用降低,原区外预计举办7期培训,实际区外举办4期。

其中,工资福利支出11700.34万元,增长634.77万元,同比增长5.74%。主要原因:发放文明单位奖金590.91万元。商品和服务支出5840.61万元,同上期相比增加425.03万元,同比上升7.85%,主要原因:公用经费及其他运转类经费增加;对个人和家庭的补助148.27万元,同上期相比增加36.32万元,同比上升32.44%,主要原因:新增子女探亲交通费及第一书记安家费;资本性支出(基本建设)支出94.51万元,同上期相比减少1063.82万元,同比下降91.84%,主要原因:一是供养加湿试点项目和西藏自治区网络安全态势感知和应急指挥平台项目2023年已结项,2024年无支出;二是***项目、***项目、***项目2024年支出降低;资本性支出974.86万元,同上期相比减少463.64万元,同比下降32.23%,主要原因:我办2024年项目经费大幅下降,对比明细详见下表。

单位:万元

3.支出按经济分类科目分析。

(1)“三公”经费支出情况:

预算情况:2024年度,“三公”经费预算数601.49万元,增加132.46万元,上升28.24%;其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置费508.24万元,运行维护费92.99万元,公务接待费0.26万元。主要原因:2024年度增加了车辆购置经费163.9万元,结转2023年车辆购置经费344.34万元。

支出执行情况:2024年度,“三公”经费支出执行数601.49万元,其中:因公出国(境)费支出0万元,与上期持平;公务用车购置及运行维护费支出601.23万元,公务接待费支出0.26万元。主要原因是:2024年度增加了车辆购置经费163.9万元,结转2023年车辆购置经费344.34万元。

(2)会议费支出情况:

2024年支出12.52万元,与上年同期相比减少140.01万元,下降91.79%;主要原因:2024年我办贯彻落实党政机关过紧日子原则,原定举办的网络文明大会取消。

(3)培训费支出情况:

2024年度支出186.62万元,与上年同期相比支出减少40.39万元,下降17.79%,主要原因:2024年我办贯彻落实党政机关过紧日子原则,区外培训减少3期。

(4)差旅费支出情况:

2024年度支出224.12万元,与上年同期相比支出减少16.99万元,下降7.05%,主要原因:2024年我办贯彻落实党政机关过紧日子原则,调研活动减少。

(5)其他对部门影响较大的支出情况。重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。

机关运行经费2024年支出1170.52万元,与上年同期相比支出增加141.41万元,上升13.74%,主要原因:食堂补助费用增加。

(6)重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.支出按功能分类科目分析。

2024年行政运行支出10699.02万元,占全年支出的57.04%;机关事业单位基本养老保险缴费支出1127.13万元,占全年支出的6.01%;机关事业单位职业年金缴费支出89.83万元,占全年支出的0.004%;行政单位医疗支出534.31万元,占全年支出的2.85%;公务员医疗补助支出38.07万元,占全年支出的6.01%;住房公积金支出866.45万元,占全年支出的0.002%;一般行政管理事务支出4628.83万元,占全年支出的24.68%;信息安全事务支出774.95.万元占全年支出的4.13%。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年度,全年财政拨款收入19531.57万元,含结转经费1294.23万元;全部为一般公共预算财政拨款,无政府性基金预算财政拨款。

2024年度,全年财政拨款支出18578.6万元,其中基本支出13003.13万元,占全年支出的69.32%;基本支出中人员经费11832.61万元,占基本支出的91.00%,公用经费1170.52万元,占基本支出的9.00%;项目支出5755.47万元,占全年支出的30.68%;年末结转772.97万元,占全年支出的4.12%。

6.非财政拨款收入、支出分析。

无

(三)年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

2024年度,调整前年初结转和结余资金1675.9万元,归集上缴和缴回财政盘活资金381.67万元,调整后年初结转财政拨款资金1294.23万元;2024年度本年收入19531.57万元,支出18758.6万元,结转下年项目资金772.97万元。

2024年年末,结转资金772.97万元,占总预算的3.96%,均为项目资金,主要原因:合同约定需跨年支付。

(2)消化结转和结余的对策。

从一般公共预算支出执行情况看,与历年支出对比,全年支出完成率达到96.04%,部分项目因合同原因无法支付。为了消化结转和结余资金,主要采取的措施:一是督促好实施时间长的项目,尤其是跨年合同项目,及时完成项目进度,及时拨付合同款;二是通过经费指标调减加快预算执行消化结转资金,如:2024年调减年初结转经费381.67万元,对已完成项目的结余资金或不再实施的项目结转经费及时调减预算指标;三是加快预算执行进度,对于2025年已基本完成了项目,要求各业务处室尽快完成相关手续,按程序拨付项目资金;四是盘活存量资金,严格按照财政有关要求回收上缴2023年及以前年度经费。

2.非财政拨款结转和结余

无

(四)与预算支出相关的其他指标分析。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析,主要分析与上年度对比情况,与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

2024年度,年末固定资产原值25387.6万元,比上年增加19363.1万元,主要原因:本年度***项目终验完成计入固定资产、***项目在建工程转固定资产及宣传部转入以前年度固定资产。

2024年底,我办负债共464.94万元,与上年同期相比减少212.61万元,下降31.38%。主要原因:一是本年度开支食堂饭卡充值经费用于干部职工饭卡余额消费;二是上缴**奖金、课题结余资金及举报奖励退款等;三是社保退费。

2024年底,我办在职干部职工共381人,纳入工资统发系统供养的在职干部职工381人,其中:行政公务员46人(援藏干部3人)、参照公务员法管理事业人员62人、事业人员263人、机关工人10人.

(五)绩效目标完成情况。

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

我办对2024年所有资金进行了绩效自评,预算资金收入为19532.57万元,支出为18578.6万元,结转结余772.97万元。包含项目共计21个,所有项目绩效目标基本完成。

2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况(如有)。

无。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况:绩效评价结果,发现的问题及改进措施等(如有)。

2024年本单位整体支出绩效目标已基本达成。

(六)当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.继续做好预决算管理工作。重点审核预算管理执行方面存在的问题,着力提高我办各类项目资金申请预算编制工作的质效。一是根据2025年预算编制情况、2024年财务支出情况及2025年预算执行情况合理编制2026年部门预算;二是2025年预算指标下达后,向室务会、各部门通报预算安排情况并商各部门制定2025年用款计划、定期向各部门通报项目预算执行进度,着重通报预算执行缓慢部门,督促加快支出进度;三是接到预决算批复通知后20日内在自治区人民政府网站上进行公开;四是按2024年财政预算考核标准考核我办各处预算执行情况(年底结转资金均纳入考核)。

2.继续做好财务管理工作。一是继续加强对值班补助、加班补助、差旅费等资金报销情况的公示。二是加强财务科学化、细节化管理,合理谋划节支措施,确保财政资金收支准确。三是在2024年的基础上继续规范资金支付程序,坚持财政集中支付、对公支付,确保财政资金合规支出。四是继续严格控制“三公”经费开支,严控会议经费,精简会议活动,严禁超标接待,严把接待关,在保证正常公务用车运行的情况下,严格控制维修、油料等车辆费用,提高车辆的使用效益。五是继续推进公务卡改革,要求干部职工在出差、会议、公务招待和3万元以下零星支出原则上使用公务卡结算。六是按照《中华人民共和国预算法》《工会预算管理办法》,工会经费2025年完全独立核算。

3.提高财政资金使用效益。严格按照《党政机关习惯过紧日子硬化预算约束二十七条措施》要求,坚持厉行节约、反对浪费,坚持统筹兼顾、突出重点,加大支出结构调整力度,优先保障党中央、国务院和自治区确定的重大决策、重要改革和重点项目实施,全力保障“四件大事”“四个确保”“四个创建”“四个走在前列”等重点支出,同时也要严格按照财务制度办事,层层把关,严格审核程序,提高财政资金使用效益和保障单位正常运转和履职的必要支出。

4.加强预算绩效管理。针对年底预算绩效考核及预算执行过程中的不足,进一步认真理顺绩效管理的相关情况。

5.加强固定资产管理。从细从严管理固定资产,一是在平时的报销工作中涉及固定资产的先到实物管理部门做固定资产登记再做票据审核。二是及时在财政一体化资产管理系统录入固定资产并进行账务处理。三是继续做好2025年固定资产报废工作。

6.加强财务监督建设。一是自觉与办机关纪委沟通联系,自觉接受指导监督,如实反映财务状况。二是认真落实财务制度的审批程序,严格按照审批权限进行财务报账审批,坚持重大资金支出必须由领导审批和室务会通过。三是继续做好政府采购项目资金管理,严格执行政府采购资金支付程序,加强政府采购资金的动态管理。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

(一)本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

1.预算收入

2024年财政下达资金指标19531.57万元,其中年初下达一般公共预算财政拨款收入19393.07万元,上年结转资金1675.90万元,年中追加资金953.198万元,年中调减指标807.12万元,年底收回资金869.64万元,划转西藏国际传播中心经费432.17万元,收回存量资金381.67万元。

2.预算支出

2024年财政资金总支18758.60万元,结转资金772.97万元,支出进度96.04%。其中,人员经费支出11762.43万元,进度100%;公用经费支出1240.69万元,支出进度94.19%;项目资金支出5755.47万元,支出进度89.20%;“三公”经费支出601.49万元,主要为公务用车购置508.24万元及公务用车运行维护费,财务支出稳定运行。

3.财务管理工作

一是修订《西藏自治区党委网信办机关财务管理办法》,确保财务日常工作做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。二是认真落实财务制度的审批程序,严格按照审批权限进行财务报账审批,坚持重大资金支出必须由室务会审批通过。三是不定期向室务会汇报财务工作开展情况及预算执行情况。四是在西藏自治区人民政府网完成2023年决算及绩效公开、2024年预算及绩效公开,在区党委网信办数字化办公系统完成加班补助、值班补助、政府采购、差旅补助报销、财务报告等财务工作公开公示,接受全办干部职工监督。五是完成2024年度全办干部职工工资、休假探亲路费、体检费、通讯补贴等发放工作;六是完成2024年全办干部职工社会保险、医疗保险、住房公积金及个人所得税等申报汇缴工作;七是完成2025年预算编制工作及自治区财政厅要求的各类财务工作报告的报送;八是完成全年账务处理、确保账账相符、账务相符。

4.固定资产管理工作

开展我办成立以来首次固定资产清查划转工作,成立工作专班,完成2010年至2015年固定资产的清查工作,并与区党委宣传部数十次协调,报自治区机关事务管理局开展8600余万元固定资产划转,首次完成全办固定资产的电子编号,做好办内所有固定资产登记台账,首次依法开展资产报废199万元,并及时修订印发固定资产管理办法。

5.政府采购工作。

2024年以来,共完成34个项目的具体采购工作,采购金额3800余万,委托第三方招标代理机构采购的6个1450余万,委托政府采购中心采购的4个1100余万,自行组织采购的24个1250余万,其中包括涉密项目6个470余万。同时,在内网上公示了26个项目采购合同。一是修订完善政府采购制度。二是按年度一次性比选第三方招标代理机构。三是加强采购需求内部审核。四是成立西藏自治区党委网信办政府采购联合办公室。

6.财会监督工作

一是成立自治区党委网信办财会监督工作领导小组。成立以自治区党委网信办主要领导同志为组长,分管财务的办领导同志为第一副组长,相关办领导为副组长,各处(中心)负责人为成员的财会监督工作领导小组,领导小组下设办公室,并组织指导开展财会监督工作。

二是委托第三方审计机构开展内部审计。2024年3月,按有关程序,聘请西藏大德信会计师事务所有限公司对我办2023年度财务工作情况开展内部审计,并根据审计发现问题出具《2023年度财务内部审计报告》(藏大信专审字〔2024〕2006号)。2024年4月,印发《自治区党委网信办2023年度财务内部审计报告查出问题整改方案》,共涉整改事项23项,均已完成整改。

三是加强监督工作协同配合。与自治区纪委监委驻自治区党委宣传部纪检监察组共享监督信息,对2016年以来我办发放的**奖励资金进行全面排查,发现违规领取**奖励金共计***元。其中,***元已上缴自治区纪委监委,剩余***元按存量资金于2025年上缴财政;根据《自治区党委网信办室务会关于十届自治区党委第四轮巡视反馈意见的整改落实方案》中整改问题“关于清退2021年6月至2023年6月期间发放到干部职工个人银行账户的食堂补助”的要求,共清退食堂补助资金***元,清退资金用于机关食堂食材采购;积极与自治区财政厅沟通、了解2024年新购车辆保险费用不需我办承担,向珠峰保险公司追回2024年3月支付新购车辆保险资金41631.3元、7月支付新购车辆保险资金8454元。

(二)本部门决算及绩效信息公开工作,主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

根据区财政厅预算绩效信息公开要求,我办在2025年度的预算批复下达20日内在西藏自治区政府信息公开网站上同步公开了2025年度部门整体绩效目标表;在2023年度的决算批复下达20日内在西藏自治区政府信息公开网站上同步公开了2024年度部门21个项目自评表;自觉接受社会各界监督。所公开内容依据预算绩效执行情况事实求实报送,做到不隐瞒、不谎报、不漏报,如实反映预算绩效结果。

(三)对部门决算管理工作的意见和建议。

无

注:收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标(附后)。

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率,衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为:

支出增长率=(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率,衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

当年预算支出完成率=年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支,衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为:

人均开支=本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率,衡量行政单位的支出结构。计算公式为:

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积,衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为:

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例,衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为:

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率,衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:

预算收入完成率=年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率=年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率,衡量事业单位事业支出结构。计算公式为:

人员支出比率=人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率=公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出,衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为:

人均基本支出=(基本支出-离退休人员支出)÷实际在编人数

此外,行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标,如:

1.财政拨款依存度, 衡量部门(单位)对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度=财政拨款收入÷收入总额×100%

附件：1.财政拨款收入支出决算公开表.xls

      2.自治区党委网信办整体支出绩效自评报告.doc

（编辑：朗杰拉增）